Мошенничество в бизнесе: 7 популярных схем обмана, которые используют недобросовестные контрагенты

Жертвой мошенников становятся не только частные лица, но и компании. Под видом честных партнёров, желающих сотрудничать, могут скрываться аферисты, которые думают только о своём обогащении.

В статье рассказали, как не стать жертвой обмана, какие схемы используют мошенники, как проверять контрагентов и что делать, если всё же попали в неприятную ситуацию.

Содержание:

Что такое мошенничество в бизнесе

Перехват электронной почты

Внезапное банкротство

Переадресация контрагента

Подделка документов, сайта и соцсетей

Подделка платежного документа

Кража грузов

Сделки через аффилированную фирму

Юридическая ответственность за мошенничество в бизнесе

Что делать, если ваш бизнес стал жертвой мошенничества

Как защитить свой бизнес от мошенничества: комплексные меры

Что такое мошенничество в бизнесе

Российское законодательство характеризует мошенничество как хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путём обмана или злоупотребления доверием (ст. 159 УК РФ). В бизнес-среде мошенничество может приобретать разные формы и происходить как внутри компании (со стороны руководства или сотрудников), так и со стороны внешних контрагентов.

Российские предприниматели регулярно сталкиваются с действиями недобросовестных контрагентов. Актуальность и масштаб проблемы побуждают бизнес более детально разбираться в схемах подобного мошенничества, чтобы не пополнить статистику пострадавших.

Основные цели мошенников:

• Получение средств без исполнения обязательств.
• Хищение конфиденциальных данных.
• Обрушение репутации компании для последующих рейдерских схем.

Для достижения своих целей мошенники используют самые разные схемы и способы. Это продуманная атака на бизнес, которая способна повлечь для компании прямые убытки, репутационный вред и даже остановку деятельности.

Перехват электронной почты

Если компания пользуется бесплатными сервисами и не защищает свою почту с помощью двухфакторной аутентификации, мошенники могут завладеть её данными. Это вид кибермошенничества, целью которого является получение денег, конфиденциальной информации и доступа к системам компании.

Способы «взлома» почты компании:

• Фишинговые ссылки. Это поддельные ссылки, которые могут быть похожи на официальный сайт компании. Мошенники отправляют триггерные письма, чтобы пользователь захотел перейти и ввести свои логин и пароль. Когда данные получены, мошенники могут завладеть почтой и использовать по своему усмотрению.
• Атака посредника (MITM: Man-in-the-middle). Вид кибератаки, при которой мошенник внедряется в переписку, получает доступ ко всей обсуждаемой информации и даже может менять данные. Например, изменить реквизиты счетов, чтобы перенаправить денежный перевод на свои счета.
• Подмена адресанта (спуфинг). Вид мошенничества, когда отправитель письма маскируется под другого человека или компанию. Так, он может отправить платёжное поручение от лица директора компании.

Так выглядит сообщение мошенника, который хочет украсть данные

Как защититься:

• Использовать собственный почтовый сервер и настроить вход по двухфакторной аутентификации.
• Применять шифрование для важных переписок — установить специальный софт или подключить соответствующий сертификат в настройках почты, если он там есть.
• Обучать сотрудников правилам кибербезопасности — информировать о видах мошенничества, предоставить чёткую инструкцию по работе с платежами и важными данными.
• При малейших сомнениях в реквизитах, личности собеседника, требованиях системы обращаться в службу безопасности или провести дополнительные проверки самостоятельно.

Внезапное банкротство

Объявление банкротства — частая уловка, которая фигурирует в различных мошеннических схемах. Мошенник берёт у поставщиков товары с отсрочкой платежа, выводит свои активы на подконтрольные фирмы и становится банкротом. Либо контрагент уже был в долгах и планировал обанкротиться, но заключал сделки, за которые не планировал платить.

Как защититься:

• Проверить надёжность контрагента через ЕГРЮЛ/ЕГРИП. Можно получить данные регистрации компании, увидеть, менялись ли учредители и как часто, и сделать вывод о надёжности фирмы.
• Проверить контрагента через картотеку арбитражных дел: по ИНН можно найти все судебные дела компании и посмотреть, нет ли у неё негативной истории.
• Проверить финансовое положение контрагента на сайте бухгалтерской отчётности БФО (Бухгалтерская (финансовая) отчётность).
• Проверить задолженности агента на сайте ФССП (Федеральной службы судебных приставов).
• Проверить контрагента через сервис «Светофор» от УБРиР. Проверки доступны прямо в интернет-банке.

Для проверки в сервисах достаточно знать ИНН контрагента.

Получить выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП самостоятельно очень легко

Переадресация контрагента

Способ обмана, при котором контрагент переадресовывает получение денег на сторонний мошеннический счёт. Для этого мошенник использует подставную фирму, которая находится с ним в сговоре, либо организует свою фирму-однодневку с подставным лицом в качестве учредителя.

Развитие событий может быть разным:

• Контрагент предлагает перевести оплату якобы его партнёру. Посредник получает оплату, затем исчезает или банкротится. Контрагент заявляет, что ничего не должен, так как денег не получил.
• Посредник оплачивает часть суммы, и фирма отгружает товар контрагенту. Затем посредник исчезает, а контрагент отказывается решать финансовые споры, так как в оплате не участвовал.

Ещё один способ переадресации — это подделка документов о смене реквизитов. Деньги уходят на сторонний счёт, а контрагент исчезает либо отрицает предоставление ложных сведений.

Как защититься:

• Требовать прямых расчётов, не работать с посредниками и переводить деньги только тому, с кем заключался договор.
• Указать в договоре, что участники соглашения несут полную ответственность за исполнение обязательств.
• Закрепить в договоре, что при смене реквизитов компании требуется дополнительное соглашение с подписью директора, а также выписка из банка о смене реквизитов.
• Работать по ЭДО — это значительно снизит риски.
• Использовать эскроу-счёт: деньги на нём заморожены, пока не будет выполнен предмет договора.

Подделка документов, сайтов и соцсетей

Контрагенты-мошенники поначалу всегда стремятся создать видимость надёжной компании и используют разные способы доказать это:

Фейковые сайты и соцсети. Мошенники создают копии реальных сайтов, незначительно меняя имя домена, чтобы не вызвать подозрений. Ведя переписку с партнёром, мошенник даёт ссылку на несуществующие реквизиты с сайта-двойника, а затем исчезает с деньгами. Кроме того, мошенники могут создавать сайты с несуществующими предложениями для бизнеса, объявлять тендер или продавать услуги, требуя предоплаты, а для убедительности создать соцсети с фейковыми отзывами.

Подделка учредительных документов. Любой документ можно подделать, чем активно пользуются мошенники: вносят в устав компании подставных лиц, подделывают подписи и печати на договорах, редактируют выписки из ЕГРЮЛ. Например, мошенники открывают фирму-однодневку и записывают директором человека, который может об этом даже не знать. Согласно выписке из ЕГРЮЛ, компания существует на рынке много лет и вызывает доверие, но этот документ также поддельный. После заключения сделки и получения денег мошенники исчезают.

Самозанятые и физлица под видом ООО или ИП. Для большего статуса и ценовой накрутки физлица и самозанятые могут заключать договоры от имени ИП/ООО. В этом случае деньги партнёр переводит не на расчётный счёт компании, а физическому лицу, что грозит переквалификацией платежа с установлением дополнительных налогов и штрафами.

Как защититься:

• Проверить контрагента самостоятельно через ЕГРЮЛ/ЕГРИП, а не ориентироваться на выписку контрагента.
• Проверить там же компанию по юридическому адресу: множество компаний, оформленных на один адрес, — признак фирмы-однодневки.
• Убедиться в корректности домена сайта — можно проверить дату регистрации с помощью специальных сервисов.
• Провести проверку через сервис «Светофор» от УБРиР. Он анализирует контрагентов по 40 критериям риска и выдаёт результат в виде понятных сигналов.

Подделка платёжного документа

Частый способ обмана — подделка платёжных поручений, банковских выписок, актов сверки и других финансовых документов. Как правило, компании тщательно отслеживают подобные операции, но, пользуясь доверием партнёров, злоумышленники могут ввести в заблуждение.

На руках у компании платёжное поручение от контрагента, товар ему уже отгружен, но деньги всё не приходят — частая мошенническая схема. Следует помнить, что платёжное поручение не является фактом оплаты — это запрос к банку провести финансовую операцию. Банк отмечает каждый шаг отметками на платёжном поручении: «Принято банком», «В обработке», «Исполнено» или «Отклонено». Доверять не стоит ни одной из них: платёжное поручение можно подделать, создав видимость взаимодействия с банком.

Та же ситуация и с выпиской из банка. Её тоже можно подделать, утверждая, что деньги перечислены, но пока не пришли на счёт из-за внутренних сбоев системы. Мошенники могут давить на партнёра, ссылаясь на спешку: «Платёжное поручение отправлено, выписка есть, значит, деньги придут — зачем ждать, можно проводить сделку». Принять такую позицию — большая ошибка, которая может дорого стоить компании.

Даже если на платёжном поручении отметка «Исполнено», это не является фактом оплаты

Как защититься:

• Считать фактом оплаты только зачисление денег на расчётный счёт компании.
• Включать в договор возможность отсрочки платежа только с контрагентами, с которыми работаете уже долгое время.

Кража грузов

В логистике возможны те же методы афер, как и в другом бизнесе:

• Фейковые сайты компаний-перевозчиков, которые получают деньги и исчезают.
• Подделка документов водителей, которые берут заказ и не выходят на связь.
• Привлечение реальных водителей от лица транспортной компании с просьбой выгрузиться в другом месте.
• Подделка накладных и доверенностей.

Как защититься:

• Если вам необходимы логистические услуги, не стоит работать с водителями-частниками, надо заключать договор с организацией, которую можно проверить с помощью баз данных.
• Если вы осуществляете перевозки, то необходимо обучить водителей технике безопасности: сверять доверенность с паспортом; в неожиданных ситуациях, например если место выгрузки изменилось, звонить в компанию и уточнять детали.
• Обращайтесь в банк за страхованием груза, чтобы получить компенсацию ущерба в случае мошенничества.

Сделки через аффилированную фирму

Аффилированная фирма — это организация, которая связана с другой компанией и может влиять на её решения и деятельность. Две компании могут принадлежать одному собственнику, либо одна является собственностью другой. Это законно, но мошенники могут использовать аффилированную компанию для вывода активов и перекладывания ответственности за аферу. Так, аффилированная компания может иметь задолженности перед партнёрами, затем совершить фейковую сделку с головной компанией, перевести туда все свои активы, а затем обанкротиться — никакие задолженности выплачены не будут.

Как защититься:

• Проверить аффилированность компании на сайте ФНС: если одни и те же учредители и юридические адреса встречаются у разных компаний, они могут быть связаны.
• Проверить аффилированность компании через картотеку арбитражных дел: часто головные и аффилированные компании участвуют в одних делах.
• Требовать поручительство головной компании при заключении договоров с аффилированной: если аффилированная компания не выполнит обязательства, то поручительство даст возможность требовать долг с головной организации.
• Проверять контрагентов через сервис «Светофор» от УБРиР. Это можно сделать не выходя из интернет-банка. Сервис обработает запрос и сразу выдаст результат проверки.

Юридическая ответственность за мошенничество в бизнесе

Ответственность за мошенничество в бизнесе регулируется ст. 159 УК РФ, влечёт за собой штрафы, исправительные работы и уголовный срок.

Размер наказания зависит от состава преступления: размера ущерба и вовлечённости лиц.

Мошенничество карается сроком до двух лет, обязательными работами либо штрафом до 120 тысяч рублей. По сговору с группой лиц можно получить до пяти лет лишения свободы, а если ущерб составит больше 250 тысяч рублей, то мошенникам грозит лишение свободы на срок до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей.

Отдельные части статьи посвящены преднамеренным неисполнениям договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности:

• Если подобное деяние повлекло ущерб свыше 250 тысяч рублей, то ответчик наказывается штрафом до 300 тысяч рублей, обязательными работами или лишением свободы на срок до пяти лет.
• За подобное мошенничество в крупном размере (от 4,5 млн рублей) предусмотрены штраф до 500 тысяч рублей, принудительные работы на срок до пяти лет либо лишение свободы на срок до шести лет.
• Мошенничество в особо крупном размере (от 18 млн рублей) влечёт за собой лишение свободы до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей.

Что делать, если ваш бизнес стал жертвой мошенничества

Если вы поняли, что стали жертвой мошенника, медлить нельзя. Вот алгоритм действий, к которым стоит прибегнуть:

1. Составьте претензию и отправьте мошеннику, в ней укажите требования на возврат суммы долга (может пригодиться для суда).
2. Соберите все доказательства: переписки, платёжные поручения, скриншоты сайтов, договоры.
3. Обратитесь в банк, чтобы уведомить о факте мошенничества, проконсультируйтесь, можно ли сделать возврат средств (если платёж ещё не прошёл), запросите данные получателя.
4. Обратитесь к юристу, который специализируется на подобных делах, и обсудите возможности возмещения ущерба.
5. Подайте заявление в отделении полиции и требуйте возбуждения уголовного дела по ст. 159 УК РФ, приложите все доказательства. В зависимости от ущерба и характера преступления вас могут перенаправить в ГУЭБиПК (Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции) или управление «К» МВД, борющееся с преступлениями в сфере информационных технологий.
6. Совместно с юристом подайте гражданский иск на возмещение ущерба (параллельно с уголовным делом).

При грамотных своевременных действиях есть шанс наказать преступников и вернуть деньги.

Как защитить свой бизнес от мошенничества: комплексные меры

Мошенники постоянно совершенствуют свои схемы, поэтому с каждым годом могут появляться новые виды и способы обмана предпринимателей. Но простые правила безопасности помогут снизить риски до минимума. Чтобы защитить свой бизнес от мошенничества, стоит задействовать все возможные инструменты:

• Использовать собственные почтовые сервисы и шифрование писем.
• Не верить на слово, не поддаваться на уговоры и убеждения, чётко соблюдать договорные условия.
• Проверять контрагентов на сайте ФНС, изучать судебную историю, анализировать финансовое состояние на сайтах бухгалтерской отчётности.
• Консультироваться с юристами при заключении договоров, чётко прописывать обязательства, требования о дополнительных соглашениях и рассматривать максимальное количество спорных ситуаций.
• Использовать ЭДО для защиты от подделок подписей.
• Привлекать поручителей для важных контрактов.
• Обучать сотрудников правилам безопасности и давать инструкции к действиям.
• Обращаться в банк за страхованием рисков, чтобы можно было получить компенсацию ущерба.

Чтобы не тратить время и силы на ручную проверку контрагента, можно воспользоваться специальными сервисами, которые автоматически проанализируют все доступные материалы о компании-партнёре, например «Светофор» от УБРиР. Он анализирует несколько десятков источников и оценивает более 40 критериев риска, чтобы составить представление о безопасности сотрудничества. При открытии расчётного счёта в УБРиР все новые клиенты могут подключить «Светофор» бесплатно на первый месяц.

Кстати, дополнительно к информации из открытых источников, данным регулятора и всей имеющейся у банка информации мы добавили сведения о включении контрагента в реестр Банка России из-за подозрительных переводов по 161 ФЗ. Если ИНН вашего партнера есть в этом списке, то индикатор сервиса окрасится в красный цвет.

Вы можете получить отчет о контрагенте, просто указав его ИНН. Теперь не нужно заходить в создание платежа и создавать новую запись в справочнике «Контрагенты».

Чтобы самостоятельно не разбираться в нюансах законодательства и избежать ошибок при работе с контрагентами и составлении документов, подключите сервис «Бизнес-юрист» от УБРиР. Профессиональные юристы помогут правильно подготовить и оформить документы, проконсультируют по изменениям законодательства.

Автор: редакция «УБРиР для бизнеса»

Подпишитесь на социальные сети «УБРиР для бизнеса»: ВКонтакте и Telegram