Что делать после регистрации ИП

Правильная организация бизнеса на начальном этапе поможет избежать простоев, штрафов и лишних расходов. Рассказываем, что обязательно нужно сделать после регистрации ИП (индивидуального предпринимателя), а какие шаги можно пропустить.

Содержание:

Как получить документы ИП после регистрации

План ИП после получения выписки ЕГРИП

Как выбрать систему налогообложения

Придётся ли регистрироваться в СФР и ФОМС

Нужна ли печать

Зачем нужен расчётный счёт

Когда покупать кассу

Как нанять сотрудников

Подводим итоги

Как получить документы ИП после регистрации

Специалисты Инспекции федеральной налоговой службы (ИФНС) рассматривают пакет документов до трёх рабочих дней. При этом нужно учитывать срок доставки бумаг до налоговой: если подавали через МФЦ или отправляли обычной почтой, ждать придётся дольше.

Документ о регистрации ИП придёт на электронную почту. Дополнительно индивидуальный предприниматель может получить бумажную версию. За ней нужно идти туда, куда подавали документы: в ИФНС или МФЦ.

С 2017 года свидетельство о регистрации ИП с гербовой печатью заменено на выписку из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП). Этот документ имеет ту же юридическую силу.

План ИП после получения выписки ЕГРИП

После получения выписки ЕГРИП предпринимателю нужно выполнить ещё несколько действий, чтобы бизнес мог начать работать.

Собрали для вас чек-лист, чтобы вы ничего не упустили.

1. Выберите налоговый режим. ИП доступно шесть режимов: ОСНО, УСН, АУСН, ПСН, ЕСХН, НПД.
2. Встаньте на учёт в СФР (Социальный фонд России). Это нужно сделать, только если вы планируете нанимать на работу сотрудников или заключать договор гражданско-правового характера (ГПХ), по которому предусмотрена оплата взносов на травматизм.
3. Оформите печать. Это необязательно, но предприниматели часто выпускают печать, чтобы накладные, договоры и платёжки не вызывали вопросов у партнёров.
4. Откройте расчётный счёт. Это можно сделать как одновременно с регистрацией, так и после получения выписки ЕГРИП.
5. Подключите кассу. Она будет необходима, если ИП работает на патенте, принимает оплату за товары или услуги, имеет наёмных сотрудников. В этих случаях предпринимателю нужно купить кассовый аппарат, заключить договор для обработки фискальных данных, подать в ФНС документы для регистрации контрольно-кассовой техники и получить регистрационную карточку.
6. Наймите персонал. Это можно сделать сразу после регистрации ИП. Анкетные данные сотрудника нужно передать в СФР в течение трёх рабочих дней после заключения трудового договора.

Как выбрать систему налогообложения

Предпринимателям доступно шесть налоговых режимов. Рассказываем о каждом из них подробнее.

ОСНО (общая система налогообложения)

Выбор общей системы налогообложения выгоден тем, кто планирует продавать импортные товары: ОСНО позволяет получать вычеты по НДС. Также система подходит предпринимателям, работающим с большим количеством контрагентов на общем режиме. Партнёры на ОСНО могут отказаться сотрудничества с ИП на УСН из-за того, что без вычетов им невыгодно работать.

На ОСНО большая налоговая нагрузка: нужно будет платить НДС, НДФЛ и налог на имущество. Ещё ИП на общем режиме сложнее вести бухгалтерский и налоговый учёт.

С 1 января 2025 года действует прогрессивная шкала ставок НДФЛ — п. 1 ст. 224 НК РФ:

• 13% — если доход за год не превышает 2,4 млн рублей;
• 15% — с дохода от 2,4 до 5 млн рублей;
• 18% — с дохода от 5 до 20 млн рублей;
• 20% — с дохода от 20 до 50 млн рублей;
• 22% — с дохода свыше 50 млн рублей.

Предприниматель получает общую систему «по умолчанию». Если нет необходимости её изменить, никаких документов подавать не потребуется.

УСН (упрощённая система налогообложения)

Упрощённый режим универсальнее и часто выгоднее: платить придётся только 6% от дохода или 15% от дохода за вычетом расходов. На «упрощёнке» могут работать предприниматели со штатом сотрудников до 130 человек и доходом до 450 млн рублей в год.

Важно: с 2025 года ИП на УСН должны платить также НДС от 0 до 20%. От уплаты НДС освобождены:

• ИП, которые только зарегистрировались в этом году;
• ИП, которые в прошлом году заработали менее 60 млн рублей.

УСН подходит для большинства видов деятельности, но есть исключения: производство алкогольной и табачной продукции, ювелирных изделий.

Подать заявление на «упрощёнку» после регистрации ИП лучше в течение месяца, тогда переход состоится сразу. Если подадите позже, платить налоги по УСН можно будет только с начала следующего года.

АУСН (автоматизированная упрощённая система налогообложения)

Это специальный экспериментальный налоговый режим, который действует до 31 декабря 2027 года. В 2025 году АУСН работает в большинстве регионов РФ. Полный список можно посмотреть на сайте АУСН ФНС РФ.

На АУСН предпринимателю не нужно самостоятельно считать суммы по всем налогам, уплачивать взносы, сдавать декларации и готовить отчётность. Налоговая сама рассчитывает и присылает налог к уплате (8 или 20%) на основе банковских данных. Расчёт по упрощённой системе происходит каждый месяц.

Применять АУСН могут не все предприниматели: режим доступен ИП, у которых не больше пяти работников, а доходы в год — до 60 млн рублей.

Подробный разбор этого налогового режима доступен в статье «Что важно знать об АУСН».

ПСН (патентная система налогообложения)

Налоговая ставка для патентной системы равна 6% от предполагаемого годового дохода. Каждый регион устанавливает этот показатель самостоятельно. Патент оплачивается авансом.

Перейти на ПСН могут предприниматели, которые соответствуют трём условиям:

• доход предпринимателя не может быть более 60 млн рублей в год;
• количество сотрудников — не более 15 человек;
• ИП должен заниматься определёнными видами деятельности. В 2025 году на патентной системе налогообложения доступно 80 видов деятельности, полный список которых перечислен в п. 2 статьи 346.43 НК РФ.

На сайте ФНС можно рассчитать стоимость патента и понять, насколько она будет выгодна.

Отправить в ИФНС заявление о переходе на патент можно в любой момент. Платить налоги по-новому можно будет через 10 рабочих дней.

ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог)

Такая система подходит только для производителей сельскохозяйственной продукции и предпринимателей, занятых в лесном хозяйстве. Ставка налога зависит от региона, максимально — 6% от дохода за вычетом расходов. Например, в Свердловской области ИП на ЕСХН платят 5%, в Кемеровской — 4%, а в Московской не платят вообще.

Размер ставки в регионе также может быть разным и зависит от статуса налогоплательщика, сферы деятельности бизнеса и других условий. Источник:

Перейти на эту систему можно в течение 30 дней после регистрации ИП или позже, но до конца года придётся платить налоги по ОСНО.

Актуальный разбор этого налогового режима доступен в статье «Изменения ЕСХН в 2025 году».

НПД (налог на профессиональную деятельность)

Предприниматель может платить налог на профессиональный доход 4–6% и не подавать отчётность, если:

• годовой доход не превышает 2,4 млн рублей;
• нет наёмных сотрудников (партнёров по ГПХ нанимать допустимо);
• деятельность не связана с продажей акцизных, маркируемых и закупленных товаров (продавать можно только изделия собственного производства), оказанием агентских услуг.

Чтобы перейти на НПД, нужно зарегистрироваться в приложении для самозанятых и уведомить об этом налоговую. Подать уведомление можно через личный кабинет ИП, Госуслуги или в филиале ИФНС.

Иногда самозанятые физлица меняют статус, чтобы не терять клиентов, которые хотят платить на расчётный счёт или работать только с ИП. В этом случае можно остаться на НПД после регистрации ИП. Никаких дополнительных заявлений подавать не придётся. При регистрации ИП ИФНС увидит, что предприниматель уже платит НПД, и сохранит этот налоговый режим.

Придётся ли регистрироваться в СФР и ФОМС

ИП платит взносы за себя и персонал в два фонда:

• Социальный (СФР, объединяет ранее существовавшие Пенсионный фонд и Фонд социального страхования);
• обязательного медицинского страхования (ФОМС).

В обязанности ИП после регистрации не входит отправка заявлений в ФОМС и СФР. Налоговая служба автоматически передаст туда данные. Останется только своевременно платить взносы.

Самостоятельно встать на учёт в СФР требуется только в одном случае: если ИП заключает с физлицом договор ГПХ (гражданско-правового характера), предусматривающий оплату страховых взносов на травматизм. Передать заявление о регистрации в Социальный фонд России можно в региональном отделении СФР или через Госуслуги.

Нужна ли печать

Заказывать печать после регистрации ИП необязательно. Ни в одном документе не установлена обязанность предпринимателя иметь печать, а значит, за её отсутствие не предусмотрено никаких санкций.

Печать может пригодиться:

• Для открытия расчётного счёта. Такое требование есть в малом количестве банков, большинству достаточно подписи на заявлении, а многие давно перешли на онлайн-взаимодействие и могут открыть счёт дистанционно.
• Для подачи заявки на тендер. Правда, в законах о госзакупках печать упоминается с оговоркой «при наличии», поэтому без неё можно обойтись.
• Для работы с крупным бизнесом. Некоторые корпорации требуют от подрядчиков обязательно заверять документы. При использовании электронного документооборота проблем даже с крупными клиентами не возникнет.

При отсутствии печати трудовые книжки, заявления, приказы, чеки и другие документы заверяют подписью.

Если всё-таки решили заказать печать, лучше придерживаться общепринятых требований к ней: сделать оттиск круглым, разместить на нём Ф. И. О., адрес, ИНН и ОГРНИП (основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя).

Регистрировать печать в ФНС не нужно.

Зачем нужен расчётный счёт

В обязанности ИП после регистрации не входит открытие расчётного счёта (РС). Его можно завести позже или не открывать совсем. При этом у предпринимателя, работающего без расчётно-кассового обслуживания (РКО), есть много ограничений:

• Нельзя оплачивать, продавать товар или услугу дороже 100 000 рублей. Это условие распространяется на все договоры, в том числе с партнёрами и контрагентами. Например, без РС не получится арендовать помещение за 101 000 рублей: эта сумма не уложится в ограничение.
• Нельзя рассчитываться и принимать платежи по безналу. Предприниматель не может использовать личный банковский счёт или карту физлица для оплаты товаров и услуг контрагентов, получения денег от покупателей. ИП без расчётного счёта придётся платить поставщикам через их кассу и брать плату с клиентов наличными.
• Невозможно участвовать в госзакупках, тендерах, грантах. Движение бюджетных средств находится под строгим контролем ответственных органов, которые запрещают передачу наличных.
• Не получится вернуть переплату по налогам. ИФНС может выполнить возврат только на расчётный счёт или перевести излишки в счёт уплаты налогов следующего периода.
• Не дадут кредит. Кредитные средства зачисляются предпринимателям только на расчётный счёт.

У предпринимателей с открытым расчётным счётом таких проблем не возникает. К минусам РКО можно отнести только расходы на его обслуживание. Но они окупаются за счёт выгодного сотрудничества с крупными компаниями, договоров на крупные суммы и возможностей для развития.

Чтобы не терять время, можно сделать всё одновременно в банке УБРиР. Специалисты бесплатно откроют расчётный счёт ещё на этапе регистрации бизнеса, помогут подготовить все необходимые документы и направят их в налоговую.

Когда покупать кассу

Главное, что нужно сделать после регистрации ИП, — узнать, нужна ли бизнесу касса. Если да, как можно скорее заключить договор с оператором фискальных данных и зарегистрировать кассу в ФНС.

Раньше предприниматель сам решал, нужна ему ККТ (контрольно-кассовая техника) или нет. С 1 июля 2021 года онлайн-касса должна быть у всех ИП.

Обязанность применять кассу наступает:

• у ИП с работниками, с которыми заключены трудовые договоры, — с 1 мая 2025 года;
• у ИП на общей системе налогообложения и не имеющих работников — с 1 июня 2025 года;
• у ИП, применяющих УСН и не имеющих работников, — с 1 июля 2025 года;
• у ИП на ЕСХН или патенте и не имеющих работников — с 1 августа 2025 года.

Некоторые категории ИП освобождены от применения кассовой техники:

• предприниматели на патенте, оказывающие парикмахерские, косметологические, образовательные услуги;
• ИП, которые торгуют «с рук» непродовольственными товарами;
• предприниматели, работающие в труднодоступных районах, перечень которых устанавливают власти региона;
• ИП на НПД.

Полный список лиц, которые могут работать без ККТ, есть в Федеральном законе №54-ФЗ.

С 1 сентября 2025 года стали доступны два новых способа подачи заявления на регистрацию ККТ: через портал «Госуслуги» и через производителя кассового аппарата.

Предпринимателю, работающему без кассы, ИФНС могут выписать предупреждение или штраф не менее 10 000 рублей. При повторном нарушении ИП грозит приостановка деятельности на срок до трёх месяцев.

Важно: с 1 сентября 2025 года ИП необходимо обновить ПО на кассе. Это связано с изменениями в формате фискальных данных (ФФД), которые вступают в силу в этот период (приказ ФНС от 26.03.2025 № ЕД-7-20/236@). Нововведения затронут в первую очередь тех, кто работает с маркированными и подакцизными товарами.

Как нанять сотрудников

Нанимать персонал можно сразу после регистрации ИП. Для найма сотрудника необходимо:

1. Составить трудовой договор.
2. Оформить приказ.
3. Заполнить трудовую книжку и личную карточку.

Анкетные данные сотрудника нужно передать в СФР в течение трёх рабочих дней после заключения трудового договора.

Подводим итоги

Где получить свидетельство ИП после регистрации?

Свидетельство о регистрации ИП больше не выдают, вместо него на электронную почту присылают выписку из ЕГРИП.

Статус ИП получен: что делать дальше?

Если есть необходимость, изменить систему налогообложения с общей на упрощённую, патентную, ЕСХН или НПД. Затем открыть счёт в банке, купить или арендовать кассу и зарегистрировать её в ФНС. Заказывать печать необязательно.

В какие фонды нужно передавать данные?

Сведения о себе никуда сообщать не придётся, ИФНС сделает это без участия предпринимателя. Впоследствии потребуется только передавать данные трудоустроенных сотрудников в Социальный фонд России.

Главное — не откладывать эти шаги надолго. Правильный старт избавит от штрафов и проблем в будущем. А выбор надёжного банковского партнёра поможет автоматизировать рутину и сосредоточиться на развитии бизнеса.

Автор: редакция «УБРиР для бизнеса»