ФНС получила доступ к банковской тайне юрлиц

С 17 марта 2021 года налоговая получила доступ к банковской тайне юрлиц. Что это значит?

Согласно статье 86 Налогового кодекса РФ банки обязаны предоставлять ФНС информацию о счетах и вкладах предпринимателей.

Вот что интересовало налоговую службу раньше:

  • справки о наличии счетов и вкладов;
  • справки об остатках денег или драгоценных металлах на счетах и вкладах;
  • выписки по операциям.

17 марта в статью 86 добавили пункт 2.1 — и тем самым обязали банки предоставлять налоговой службе больше информации о клиентах.

Вот что ФНС может запросить теперь:

  • копии паспортов всех, кому доступны счета клиента;
  • копии доверенностей, которые позволяют распоряжаться деньгами клиента;
  • копии договоров на открытие и закрытие счета;
  • копии договоров на обслуживание интернет-банка;
  • копии бланков с подписями и оттисками печати;
  • сведения о бенефициарах, выгодоприобретателях и представителях клиента.

Сведения не выкладывают в общий доступ. Но и получить информацию просто так налоговые органы не смогут — для этого нужен мотивированный запрос. Например, налоговая проверка.

Кому стоит переживать:

Изменения в законодательстве коснутся только тех, кто работал нечестно, — например, обналичивал незаконно полученные деньги. Иногда компании оформляют на подставных директоров — эти люди являются главой юрлица номинально, везде стоят их подписи, они получают процент от незаконного оборота денег. А бенефициарными владельцами «бизнеса» оказываются совершенно другие люди. Для доступа к счетам и вывода денег им как раз и нужны доверенности, подписанные номинальным директором. Теперь налоговая служба сможет быстрее вычислять такие махинации.

Для остальных предпринимателей ничего не изменится. Если вы выдали доверенность на право распоряжаться деньгами своему бухгалтеру, ничего страшного не случится.